امارات متحده عربی (UAE) از دیرباز به عنوان یک قطب تجاری جهانی شناخته شده است که سرمایهگذاران و کارآفرینان را از سراسر جهان به خود جذب میکند. امارات با موقعیت استراتژیک، زیرساختهای قوی و محیط کسبوکارپسند، خود را به عنوان پیشرو در بخشهای مختلفی از جمله مالی، فناوری و گردشگری تثبیت کرده است. در اقدامی اخیر برای افزایش بیشتر جذابیت سرمایهگذاری، دولت امارات مقررات مالیاتی جدیدی را معرفی کرده است که قرار است چشمانداز کسبوکار را متحول کند. این مقاله به بررسی پیامدهای این تغییرات، فرصتهایی که ارائه میدهند و چگونگی عبور کسبوکارها از این محیط در حال تحول میپردازد.
مروری بر مقررات مالیاتی جدید
امارات در تلاش برای تنوع بخشیدن به اقتصاد خود و کاهش وابستگی به درآمدهای نفتی، مجموعهای از اصلاحات مالیاتی را با هدف ایجاد یک مدل اقتصادی پایدارتر به اجرا گذاشته است. جنبههای کلیدی مقررات مالیاتی جدید عبارتند از:
- معرفی نرخ مالیات بر شرکتها به میزان ۹ درصد بر سودهای بیش از ۳۷۵٬۰۰۰ درهم امارات، که از ژوئن ۲۰۲۳ اجرایی شده است.
- اجرای حداقل نرخ مالیات برای شرکتهای چندملیتی، در راستای هماهنگی با استانداردهای جهانی.
- افزایش الزامات انطباق و گزارشدهی برای کسبوكارهای فعال در امارات.
- معافیت برای کسبوکارهای کوچک و استارتاپها به منظور تشویق کارآفرینی.
تأثیر بر کسبوکارها
معرفی مالیات بر شرکتها نشاندهنده یک تغییر قابل توجه در سیاست مالی امارات است که به طور سنتی با یک رژیم مالیاتی صفر مشخص میشد. در حالی که برخی از کسبوکارها ممکن است در ابتدا این موضوع را یک چالش بدانند، مزایای بلندمدت آن میتواند بر معایبش غلبه کند. در اینجا چندین روش تأثیرگذاری مقررات مالیاتی جدید بر کسبوکارها آورده شده است:
۱. افزایش شفافیت
یکی از اهداف اصلی مقررات مالیاتی جدید، افزایش شفافیت در محیط کسبوکار است. با اجرای یک سیستم مالیات بر شرکتها، امارات قصد دارد خود را با استانداردهای بینالمللی هماهنگ کند و آن را برای سرمایهگذاران خارجی که انطباق و حاکمیت را در اولویت قرار میدهند، جذابتر سازد. این شفافیت افزایشیافته میتواند به اعتماد بیشتر به اکوسیستم کسبوکار امارات منجر شود.
۲. جذب سرمایهگذاری خارجی
با معرفی مالیات بر شرکتها، امارات در حال تثبیت موقعیت خود به عنوان یک مقصد باثباتتر و قابل اعتمادتر برای سرمایهگذاری خارجی است. سرمایهگذاران به طور فزایندهای به دنبال حوزههای قضایی هستند که به استانداردهای مالیاتی جهانی پایبند باشند. در نتیجه، چارچوب مالیاتی جدید امارات میتواند شرکتهای چندملیتی را که به دنبال ایجاد حضور در منطقه هستند، جذب کند.
۳. فرصتهایی برای برنامهریزی مالیاتی
کسبوکارها باید با اجرای استراتژیهای مؤثر برنامهریزی مالیاتی، خود را با چشمانداز مالیاتی جدید تطبیق دهند. این ممکن است شامل بازسازی عملیات، بررسی مشوقهای مالیاتی و اطمینان از رعایت الزامات گزارشدهی باشد. شرکتهایی که به طور فعال در برنامهریزی مالیاتی مشارکت میکنند، میتوانند بدهیهای مالیاتی خود را بهینه کرده و عملکرد مالی کلی خود را بهبود بخشند.
۴. حمایت از کسبوکارهای کوچک
دولت امارات به اهمیت حمایت از کسبوکارهای کوچک و استارتاپها در پیشبرد رشد اقتصادی پی برده است. معافیتهای کسبوکارهای کوچک از مالیات بر شرکتها، کارآفرینی و نوآوری را تشویق خواهد کرد. این حمایت میتواند به ظهور سرمایهگذاریهای جدید و ایجاد شغل منجر شود و اقتصاد را بیش از پیش متنوع سازد.
پیمایش در چشمانداز مالیاتی جدید
در حالی که کسبوکارها خود را با مقررات مالیاتی جدید تطبیق میدهند، ضروری است که آگاه بمانند و از متخصصانی که در زمینه انطباق و برنامهریزی مالیاتی تخصص دارند، راهنمایی بگیرند. در اینجا چند گام عملی وجود دارد که کسبوکارها میتوانند برای پیمایش در چشمانداز مالیاتی در حال تحول بردارند:
۱. استخدام متخصصان مالیاتی
کسبوکارها باید استخدام متخصصان یا مشاوران مالیاتی را که در مقررات مالیاتی امارات تخصص دارند، در نظر بگیرند. این کارشناسان میتوانند بینشهای ارزشمندی در مورد الزامات انطباق، استراتژیهای برنامهریزی مالیاتی و معافیتهای بالقوه موجود برای کسبوکارها ارائه دهند.
۲. انجام ارزیابی تأثیر مالیاتی
شرکتها باید یک ارزیابی کامل از چگونگی تأثیر مقررات مالیاتی جدید بر عملیات خود انجام دهند. این شامل تجزیه و تحلیل صورتهای مالی، حاشیه سود و بدهیهای مالیاتی بالقوه است. درک پیامدهای مالیاتی به کسبوکارها کمک میکند تا تصمیمات آگاهانهای برای آینده بگیرند.
۳. آگاهی از تغییرات نظارتی
چشمانداز نظارتی به طور مداوم در حال تحول است و کسبوکارها باید از هرگونه تغییر در سیاستهای مالیاتی بهروز بمانند. بررسی منظم اطلاعیههای دولتی و تعامل با انجمنهای صنعتی میتواند به کسبوکارها کمک کند تا منطبق باقی بمانند و با الزامات جدید سازگار شوند.
۴. بررسی مشوقها و معافیتهای مالیاتی
کسبوکارها باید به طور فعال مشوقها و معافیتهای مالیاتی موجود را که میتوانند بدهیهای مالیاتی آنها را کاهش دهند، بررسی کنند. دولت امارات ممکن است مشوقهای مختلفی را برای تشویق سرمایهگذاری در بخشها یا مناطق خاص ارائه دهد. شناسایی و بهرهبرداری از این فرصتها میتواند موقعیت مالی یک شرکت را تقویت کند.
نتیجهگیری
مقررات مالیاتی جدید امارات نشاندهنده یک تغییر قابل توجه در رویکرد این کشور به سیاست مالی است. در حالی که معرفی مالیات بر شرکتها ممکن است برای برخی از کسبوکارها چالشهایی ایجاد کند، اما همچنین طیف وسیعی از فرصتها را برای رشد و سرمایهگذاری ارائه میدهد. با پذیرش شفافیت، مشارکت در برنامهریزی مالیاتی مؤثر و آگاهی از تغییرات نظارتی، کسبوکارها میتوانند با موفقیت در این چشمانداز جدید حرکت کنند. همانطور که امارات به تکامل خود به عنوان یک قطب تجاری جهانی ادامه میدهد، کسانی که با این تغییرات سازگار شوند، برای موفقیت در بازار رقابتی موقعیت خوبی خواهند داشت.
برای کسب اطلاعات بیشتر در مورد فرصتهای سرمایهگذاری و استراتژیهای کسبوکار در امارات، از پرشین هورایزن بازدید کنید.
منبع: https://www.emirates247.com/business/uae-new-tax-regulations-2023-10-15-1.710123
