چشم‌انداز مالیاتی در حال تحول دبی برای کسب‌وکارها در سال ۲۰۲۵
در اقدامی مهم که محیط کسب‌وکار در امارات متحده عربی را بازتعریف می‌کند، دبی سیاست‌های مالیاتی به‌روز شده‌ای را برای سال ۲۰۲۵ معرفی کرده است که هدف آن ایجاد تعادل میان رشد اقتصادی و پایداری مالی است. دبی به‌عنوان یک مرکز جهانی برای تجارت، امور مالی و نوآوری، همچنان سرمایه‌گذاران و کارآفرینان را از سراسر جهان به خود جذب می‌کند. با این حال، تغییرات اخیر در نظام مالیاتی، به‌ویژه در چارچوب مالیات شرکتی و تعدیل‌های مالیات بر ارزش افزوده (VAT)، کسب‌وکارها را به بازنگری در استراتژی‌های سرمایه‌گذاری خود وادار کرده است. در این مقاله، به جزئیات این سیاست‌ها، تأثیرات آن‌ها بر بخش‌های مختلف و راهکارهایی برای سازگاری کسب‌وکارها با این چشم‌انداز در حال تحول پرداخته می‌شود.
به‌روزرسانی‌های کلیدی در سیاست‌های مالیاتی دبی برای سال ۲۰۲۵
دولت امارات متحده عربی، در راستای اهداف بلندمدت خود برای تنوع‌بخشی به اقتصاد، طی سال‌های اخیر به‌تدریج اقدامات مالیاتی را معرفی کرده است. در حالی که دبی مدت‌ها به‌عنوان یک منطقه بدون مالیات شناخته می‌شد، введение مالیات شرکتی ۹ درصدی در سال ۲۰۲۳ نقطه عطفی در این مسیر بود. در سال ۲۰۲۵، اصلاحات بیشتری در این سیاست و سایر مقررات مالی اعمال شده است تا شفافیت و انطباق با استانداردهای بین‌المللی تضمین شود.
بر اساس اعلامیه‌های اخیر، کسب‌وکارهای فعال در سرزمین اصلی دبی که سود سالیانه آن‌ها از ۳۷۵,۰۰۰ درهم فراتر می‌رود، مشمول نرخ مالیات شرکتی ۹ درصد هستند. با این حال، شرکت‌های مستقر در مناطق آزاد همچنان می‌توانند تحت شرایط خاصی، مانند داشتن حضور اقتصادی قابل‌توجه در این مناطق، از معافیت‌های مالیاتی بهره‌مند شوند. علاوه بر این، مالیات بر ارزش افزوده ۵ درصدی که از سال ۲۰۱۸ اعمال شده، همچنان برای اکثر کالاها و خدمات قابل اجرا است، در حالی که بخش‌هایی مانند بهداشت و آموزش از معافیت یا نرخ صفر برخوردار هستند.
یکی دیگر از به‌روزرسانی‌های قابل توجه برای سال ۲۰۲۵، فرمان فدرال شماره ۱۲ است که امکان بازگرداندن ۱۰۰ درصدی سرمایه و سود را برای استارتاپ‌های مستقر در امارات فراهم می‌کند. این سیاست با هدف تقویت اعتماد سرمایه‌گذاران و جذب سرمایه‌گذاری مستقیم خارجی (FDI) بیشتر به اقتصاد پویای دبی طراحی شده است. این تغییرات نشان‌دهنده تعهد دولت به ایجاد یک محیط کسب‌وکار رقابتی و در عین حال قانون‌مند است.
تأثیر بر استراتژی‌های سرمایه‌گذاری
سیاست‌های مالیاتی به‌روز شده بر نحوه رویکرد سرمایه‌گذاران به فرصت‌های موجود در دبی تأثیرگذار بوده است. اگرچه نرخ مالیات شرکتی در مقایسه با استانداردهای جهانی همچنان پایین است، اما لایه جدیدی از برنامه‌ریزی مالی را برای شرکت‌ها به همراه دارد. کسب‌وکارها، به‌ویژه بنگاه‌های کوچک و متوسط (SMEs)، اکنون باید مسئولیت‌های مالیاتی را در فرآیند بودجه‌بندی خود لحاظ کنند، که در صورت عدم مدیریت مؤثر می‌تواند بر حاشیه سود تأثیر بگذارد.
برای شرکت‌های بزرگ‌تر، به‌ویژه آن‌هایی که در بخش‌های رو به رشد مانند فناوری و لجستیک فعالیت می‌کنند، امکان بازگرداندن سود بدون محدودیت، یک مشوق قابل توجه است. انتظار می‌رود این سیاست شرکت‌های چندملیتی را به تأسیس یا گسترش دفاتر مرکزی منطقه‌ای خود در دبی ترغیب کند و جایگاه این شهر را به‌عنوان دروازه‌ای به خاورمیانه و فراتر از آن تقویت نماید. سرمایه‌گذارانی که به دنبال راهنمایی برای مدیریت این تغییرات هستند، می‌توانند از مشاوره تخصصی ارائه‌شده توسط شرکت‌هایی مانند پرشین هورایزن بهره‌مند شوند که راهکارهای متناسب برای کسب‌وکارها در امارات ارائه می‌دهد.
شرکت‌های مستقر در مناطق آزاد که به‌طور تاریخی از معافیت‌های مالیاتی برخوردار بوده‌اند، اکنون باید با مقررات مربوط به حضور اقتصادی امارات سازگار شوند تا مزایای خود را حفظ کنند. این شامل اثبات انجام فعالیت‌های اصلی درآمدزا در داخل منطقه آزاد و داشتن نیروی انسانی و منابع کافی است. برای کسب‌وکارهایی که در مورد رعایت این الزامات اطمینان ندارند، استفاده از خدمات مشاوره سرمایه‌گذاری می‌تواند شفافیت و جهت‌گیری استراتژیک را فراهم کند.
پیامدهای خاص برای بخش‌های مختلف
تأثیر این سیاست‌های مالیاتی در صنایع مختلف متفاوت است. در بخش املاک و مستغلات، برای مثال، مالیات بر ارزش افزوده ۵ درصدی بر املاک تجاری همچنان بر هزینه‌های معاملات اثر می‌گذارد. با این حال، برنامه ویزای طلایی که اقامت بلندمدت را به سرمایه‌گذارانی اعطا می‌کند که ملکی به ارزش ۲ میلیون درهم یا بیشتر خریداری کنند، همچنان یک جاذبه قوی برای خریداران بین‌المللی است. این سیاست، همراه با امکان بازگرداندن سود، علاقه به بازار املاک دبی را علی‌رغم ملاحظات مالیاتی تقویت کرده است.
در اکوسیستم فناوری و استارتاپ‌ها، نبود مالیات بر درآمد شخصی و مالیات بر سود سرمایه همچنان دبی را به مقصدی جذاب برای کارآفرینان تبدیل کرده است. نرخ مالیات صفر برای استارتاپ‌ها و کسب‌وکارهای کوچک با سود کمتر از ۳۷۵,۰۰۰ درهم، فضایی امن برای رشد کسب‌وکارهای نوپا فراهم می‌کند. برای افرادی که به دنبال ایجاد حضور در این بخش هستند، استفاده از خدمات راه‌اندازی کسب‌وکار می‌تواند فرآیند تأسیس شرکت در دبی را تسهیل کند.
بخش لجستیک و تجارت که نقش محوری در اقتصاد دبی دارد، نیز در حال تطبیق با محیط مالیاتی جدید است. با توجه به گزارش‌های اخیر صنعت، تجارت خارجی امارات در سال ۲۰۲۵ به ۳ تریلیون درهم رسیده است و کسب‌وکارها در این حوزه باید تعادل میان مزایای دسترسی به بازار و هزینه‌های انطباق را برقرار کنند. شرکت‌هایی که به دنبال گسترش فعالیت‌های خود هستند، می‌توانند از طریق به‌روزرسانی‌های ارائه‌شده در بخش اخبار مشاوران کسب‌وکار، اطلاعات لازم را کسب کنند.
چگونه کسب‌وکارها می‌توانند با سیاست‌های جدید سازگار شوند
پیمایش در چشم‌انداز مالیاتی به‌روز شده دبی نیازمند برنامه‌ریزی فعال و درک عمیق از چارچوب‌های قانونی است. در ادامه، چند گام عملی برای اطمینان از انطباق و بهینه‌سازی استراتژی‌های سرمایه‌گذاری ارائه می‌شود:
– ارزیابی تأثیر مالیاتی: کسب‌وکارها باید بررسی کنند که مالیات شرکتی ۹ درصدی و مالیات بر ارزش افزوده ۵ درصدی چگونه بر پیش‌بینی‌های مالی آن‌ها تأثیر می‌گذارد. همکاری با مشاوران مالیاتی یا بهره‌گیری از خدمات شرکت‌های با تجربه می‌تواند به شناسایی صرفه‌جویی‌های احتمالی و رفع خلأهای انطباق کمک کند.
– استفاده از مزایای مناطق آزاد: شرکت‌هایی که در مناطق آزاد دبی فعالیت می‌کنند یا قصد انتقال به این مناطق را دارند، باید اطمینان حاصل کنند که الزامات حضور اقتصادی را برآورده می‌کنند تا از معافیت‌های مالیاتی بهره‌مند شوند. این ممکن است شامل بازسازی عملیات یا افزایش نیروی انسانی محلی باشد.
– بهره‌مندی از مشوق‌های اقامتی: برای سرمایه‌گذاران و کارآفرینان، برنامه‌هایی مانند ویزای طلایی مزایای اقامت بلندمدت مرتبط با سرمایه‌گذاری تجاری یا ملکی را ارائه می‌دهند. درک این گزینه‌ها از طریق خدمات اقامت و شهروندی می‌تواند برنامه‌ریزی شخصی و حرفه‌ای را بهبود بخشد.
– بهینه‌سازی بازگرداندن سود: با سیاست جدید در مورد بازگرداندن سرمایه، کسب‌وکارها باید استراتژی‌هایی برای به حداکثر رساندن بازده سرمایه‌گذاری خود توسعه دهند و در عین حال انطباق با مقررات محلی را تضمین کنند.
– به‌روز ماندن: محیط قانونی امارات پویا است و سیاست‌ها به‌طور مکرر به‌روزرسانی می‌شوند. دنبال کردن دیدگاه‌ها و تحلیل‌ها در پلتفرم‌هایی مانند صفحه مقالات می‌تواند کسب‌وکارها را در جریان تحولات قرار دهد.
فرصت‌ها در میان چالش‌ها
اگرچه введение مالیات ممکن است برای برخی کسب‌وکارها چالشی به نظر برسد، اما این امر نشان‌دهنده تعهد دبی به همسویی با استانداردهای اقتصادی جهانی است. درآمد حاصل از مالیات شرکتی قرار است صرف پروژه‌های زیرساختی شود، به‌طوری که بر اساس اعلامیه‌های اخیر دولت، ۴۶ درصد از بودجه سال ۲۰۲۵ به این حوزه اختصاص یافته است. این سرمایه‌گذاری در زیرساخت‌ها، از جمله حمل‌ونقل و شبکه‌های دیجیتال، جذابیت دبی را به‌عنوان یک مقصد تجاری بیش از پیش افزایش خواهد داد.
علاوه بر این، استراتژی ملی سرمایه‌گذاری امارات که هدف آن افزایش جریان سالیانه سرمایه‌گذاری مستقیم خارجی به ۲۴۰ میلیارد درهم تا سال ۲۰۳۱ است، بر تمرکز دولت بر ایجاد محیطی مساعد برای رشد تأکید دارد. کسب‌وکارهایی که به دنبال بهره‌برداری از این شتاب هستند، می‌توانند از طریق خدمات فروش کسب‌وکار یا خدمات خرید کسب‌وکار فرصت‌های گسترش یا تملک را بررسی کنند.
بازاریابی و ارتباط در عصر جدید مالیاتی
با تطبیق کسب‌وکارها به سیاست‌های مالیاتی، ارتباط مؤثر با ذینفعان اهمیت بیشتری پیدا می‌کند. شرکت‌ها باید به‌صورت شفاف توضیح دهند که این تغییرات چگونه بر عملیات و قیمت‌گذاری آن‌ها تأثیر می‌گذارد، به‌ویژه در صنایع مرتبط با مصرف‌کنندگان. همکاری با متخصصان در حوزه خدمات فروش و تبلیغات می‌تواند به طراحی پیام‌هایی کمک کند که اعتماد مشتریان را حفظ کرده و ارزش پیشنهادی را برجسته نماید.
علاوه بر این، کسب‌وکارها باید استراتژی‌های بازاریابی دیجیتال را برای دسترسی به سرمایه‌گذاران جهانی علاقه‌مند به فرصت‌های در حال تحول دبی در نظر بگیرند. تأکید بر مشوق‌های مالیاتی، مانند نبود مالیات بر درآمد شخصی و مالیات بر سود سرمایه، می‌تواند استعدادها و سرمایه‌گذاری را به این امارت جذب کند.
چشم‌انداز اقتصادی دبی در آینده
سیاست‌های مالیاتی دبی برای سال ۲۰۲۵ بخشی از چشم‌انداز گسترده‌تری برای تنوع‌بخشی به اقتصاد فراتر از نفت و تبدیل این امارت به پیشرو در نوآوری، تجارت و امور مالی است. برنامه اقتصادی دبی D33 قصد دارد تا سال ۲۰۳۳ سهم تولید ناخالص داخلی این امارت را از بخش‌های کلیدی مانند املاک و فناوری دو برابر کند. این جاه‌طلبی‌ها، همراه با اصلاحات مالیاتی استراتژیک، دبی را به‌عنوان یک بازار مقاوم و جذاب برای سرمایه‌گذاران جهانی معرفی می‌کند.
برای کسب‌وکارها، کلید موفقیت در سازگاری نهفته است. با درک ظرایف سیاست‌های مالیاتی جدید و بهره‌برداری از مشوق‌های موجود، شرکت‌ها می‌توانند در چشم‌انداز رقابتی دبی به رشد خود ادامه دهند. چه در حال راه‌اندازی یک کسب‌وکار جدید، گسترش عملیات یا مدیریت انطباق باشید، داشتن پشتیبانی و منابع مناسب برای رشد پایدار ضروری است.
با ادامه تحول دبی، به‌روز ماندن با تغییرات سیاستی و روندهای بازار برای سرمایه‌گذاران و کارآفرینان حیاتی خواهد بود. این مسیر ممکن است با چالش‌هایی همراه باشد، اما فرصت‌ها برای کسانی که به‌صورت استراتژیک برنامه‌ریزی می‌کنند، بی‌نهایت است. دبی با زیرساخت‌های در سطح جهانی، موقعیت جغرافیایی استراتژیک و سیاست‌های آینده‌نگر خود، همچنان به‌عنوان چراغی برای نوآوری و سرمایه‌گذاری در کسب‌وکار در سال ۲۰۲۵ و فراتر از آن می‌درخشد.
Source: Inspired by updates from Gulf News UAE
